单项选择题(每题2分，共30分)

1.下列属于公开发行证券的是( )。

A.向特定对象发行证券累计超过150人

B.向特定对象发行证券

C.向不特定对象发行证券

D.向特定对象发行证券累计超过100人

【正确答案】 C

【答案解析】 本题考核公开发行证券的条件。根据规定，向不特定对象发行证券和向特定对象发行证券累计超过200人的，属于公开发行证券。

2.某公司拟公开发行股票8000万股，委托承销团代销，代销期间届满时，属于发行失败的是( )。

A.向投资者出售的股票为8000万股 B.向投资者出售的股票为7200万股

C.向投资者出售的股票为6400万股 D.向投资者出售的股票为5400万股

【正确答案】 D

【答案解析】 本题考核点是股票发行。股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量70%的，为发行失败。

3.某上市公司股本总额为1亿元，2007年拟增发股票2亿股，其中一部分采用配售的方式发售，那么该配售股份数量最多不应超过( )。

A. 3000万股 B. 6000万股 C. 7000万股 D. 10000万股

【正确答案】 A

【答案解析】 本题考核增发股票中配售数量的限制。根据规定，拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%。

4某上市公司2004年5月发行5年期公司债券2000万元，2年期公司债券1500万元。2007年1月，该公司鉴于到期债券已偿还且具备再次发行公司债券的其他条件，计划再次申请发行公司债券。经审计确认该公司2006年12月末净资产额为6000万元。该公司此次发行公司债券额最多不得超过( )。

A.400万元 B.500万元 C.800万元 D.100万元

【正确答案】 A

【答案解析】 本题考核公司债券的发行条件。发行公司债券，其累计债券总额不超过公司净资产额的40%，累计债券总额是指公司成立以来发行的所有债券尚未返还的部分。本题该公司净资产额为6000万元，本次发行公司债券额最多不得超过400万元(6000万元×40%-2000万元=400万元)。

5.某股份有限公司拟发行可转换公司债券。该公司净资产为4000万元，3年前曾发行5年期公司债券500万元。则该公司本次发行可转换公司债券的最高限额为( )万元。

A. 1600 B. 1100 C. 1000 D. 900

【正确答案】 B

【答案解析】 本题考核点是可转换公司债券发行的条件。可转换公司债券发行的条件之一是累计债券总额不超过最近一期公司净资产额的40%。其中累计债券总额是指公司成立以来，发行的所有债券尚未偿还的部分。本题中3年前该公司曾发行5年期债券500万元 5

属于尚未偿还的部分。所以该公司此次申请发行可转换公司债券额最多为：4000×40%-500=1100万元。

6.为上市公司出具审计报告和法律意见书等文件的专业机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后( )内，不得买卖该种股票。

A.8日 B.10日 C.5日 D.3日

【正确答案】 C

【答案解析】 本题考核证券交易的一般规则。根据《证券法》规定，为上市公司出具审计报告和法律意见书等文件的专业机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后5日内，不得买卖该种股票。

7.上市公司发生的下列事实中，国务院证券主管部门可以决定该公司股票暂停上市的是( )。

A.公司的股本总额由人民币1.2亿元减至为人民币1亿元

B.公司股票市值连续3天下跌

C.公司最近2年连续亏损

D.公司未按规定公开其财务状况

【正确答案】 D

【答案解析】 本题考核点是暂停股票上市。本题中，D选项公司不按规定公开其财务状况，应暂停该公司股票交易。

8.为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖的，属于( )。

A. 欺诈客户行为 B. 内部交易行为 C. 操纵市场行为 D. 虚假陈述行为

【正确答案】 A

【答案解析】 本题考核欺诈客户行为的范围。根据规定，为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖的，属于欺诈客户行为。

9.通过证券交易所的证券交易，收购人持有一个上市公司已发行的股份达到一定比例时，继续增持股份的，应当采取要约方式进行。该比例是( )。

A.90% B.75% C.50% D.30%

【正确答案】 D

【答案解析】 本题考核点是上市公司要约收购。通过证券交易所的证券交易，收购人持有一个上市公司的股份达到该公司已发行股份的30%时，继续增持股份的，应当采取要约方式进行，发出全面要约或者部分要约。

10.投资者及其一致行动人虽然不是上市公司的第一大股东或者实际控制人，其拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的一定比例，应当编制简式权益变动报告书。根据规定，该一定的比例是( )。

A.达到5%，但未达到10% B.达到5%，但未达到20%

C.达到10%，但未达到20% D.达到10%，但未达到30%

【正确答案】 B

【答案解析】 本题考核简式权益变动报告书的编制情形。根据规定，投资者及其一致行动人不是上市公司的第一大股东或者实际控制人，其拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的5%，但未达到的20%，应当编制简式权益变动报告书。

11.在上市公司收购中，收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的( )内不得转让。

A.10个月 B.2个月 C.12个月 D.6个月

【正确答案】 C

【答案解析】 本题考核收购后事项的处理。根据规定，在上市公司收购中，收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的12个月内不得转让。

12根据《证券法》的规定，证券公司同时经营证券承销与保荐和证券自营业务的，其注册资本最低限额为( )。

A.人民币5000万元 B.人民币1亿元 C.人民币2亿元 D.人民币5亿元

【正确答案】 D

【答案解析】 本题考核点是证券公司注册资本。经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理和其他证券业务中两项以上的，注册资本最低限额为人民币5亿元。

13.某公司违反《中华人民共和国证券法》的规定，应同时承担缴纳罚款、罚金和民事赔偿责任，如公司全部财产不足以全部支付的，应当( )。

A.先缴纳罚款 B.先缴纳罚金 C.先承担民事赔偿责任 D.按照同一比例分别支付

【正确答案】 C

【答案解析】 本题考核违反证券法责任的承担。根据规定，违反《证券法》的规定，应同时承担缴纳罚款、罚金和民事赔偿责任，其财产不足以同时支付的，应当先承担民事赔偿责任

14.下列有关上市公司发行公司债券的条件说法中，不符合规定的是( )。

A.最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息

B.本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的50%

C.公司内部控制制度健全，内部控制的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷

D.经资信评级机构评级，债券信用级别良好

【正确答案】B

【答案解析】 本题考核上市公司发行公司债券的规定。40%。

15.下列选项中，不属于法律禁止的证券交易行为有( )。

A.发起人在公司成立之日起半年后转让其所持股票

B.公司董事在任职期间每年转让其所持有的本公司的20%的股票

C.为股票发行出具审计报告的专业人员在该股票承销期内买卖该种股票

D.为上市公司出具法律意见书的律师在该文件公开后5日内买卖该公司股票

【正确答案】 B

【答案解析】 本题考核点是证券交易的规则。A应该是1年;根据规定，为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的专业机构和人员，在该股票承销期内和期满后6个月内，不得买卖该种股票。为上市公司出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后5日内，不得买卖该种股票。